大連市高新園區(qū)黃浦路911號(hào)
大連化物所科技創(chuàng)新園803室 郵編：116085 電話：0411-6597 4528 傳真：0411-6597 4566
各市人民政府，省政府各廳委、各直屬機(jī)構(gòu)：
為深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于金融工作的重要講話精神，搶抓資本市場(chǎng)設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制的改革機(jī)遇，加大企業(yè)上市扶持力度，壯大上市公司隊(duì)伍，營(yíng)造全省企業(yè)上市工作新局面，更好發(fā)揮資本市場(chǎng)服務(wù)遼寧經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的作用，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)就進(jìn)一步推動(dòng)企業(yè)上市工作提出如下意見(jiàn)。
一、加大企業(yè)上市扶持力度
（一）降低企業(yè)股改上市成本。各市要加快推動(dòng)本地區(qū)規(guī)模以上企業(yè)開(kāi)展股份制改造，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范化發(fā)展。各級(jí)稅務(wù)部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于支持企業(yè)改制重組有關(guān)契稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅和增值稅等相關(guān)減免與稅務(wù)處理政策，落實(shí)好研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除、高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠等政策。各級(jí)財(cái)政部門(mén)要結(jié)合實(shí)際對(duì)上市后備企業(yè)給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，切實(shí)降低企業(yè)股份制改造成本。上市后備企業(yè)因歷史原因未辦理產(chǎn)權(quán)證的，各級(jí)自然資源部門(mén)本著實(shí)事求是、尊重歷史的原則，結(jié)合各企業(yè)占有土地的實(shí)際情況，按照特事特辦的要求，簡(jiǎn)化辦事程序，盡快辦理不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證。全面落實(shí)國(guó)家收費(fèi)基金優(yōu)惠政策，涉企收費(fèi)項(xiàng)目一律按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)征收。（責(zé)任單位：省稅務(wù)局、省財(cái)政廳、省自然資源廳等有關(guān)單位，各市政府；以下均需各市政府落實(shí)，不再列出）
（二）給予企業(yè)上市發(fā)債費(fèi)用補(bǔ)助。充分發(fā)揮省產(chǎn)業(yè)（創(chuàng)業(yè)）投資引導(dǎo)基金作用，引導(dǎo)和聚集各類(lèi)資金投資省內(nèi)企業(yè)，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)作，提高企業(yè)對(duì)接多層次資本市場(chǎng)融資能力。省財(cái)政部門(mén)按規(guī)定對(duì)企業(yè)利用資本市場(chǎng)融資支付的券商保薦費(fèi)、會(huì)計(jì)審計(jì)費(fèi)、法律服務(wù)費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)等中介費(fèi)用，在完成股份制改造、輔導(dǎo)備案、申報(bào)材料等環(huán)節(jié)給予補(bǔ)助，降低企業(yè)融資成本，其中，對(duì)在境內(nèi)科創(chuàng)板首發(fā)上市的企業(yè)給予總額1500萬(wàn)元補(bǔ)助；對(duì)在境內(nèi)主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板首發(fā)上市的企業(yè)給予總額1000萬(wàn)元補(bǔ)助；對(duì)在境外交易所市場(chǎng)首發(fā)上市的企業(yè)給予一次性1000萬(wàn)元補(bǔ)助；對(duì)在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）掛牌的企業(yè)給予一次性150萬(wàn)元補(bǔ)助，掛牌后實(shí)現(xiàn)股權(quán)融資的，按照融資額的1%給予500萬(wàn)元補(bǔ)助；對(duì)在境內(nèi)借殼上市并將注冊(cè)地遷入遼寧（或外省上市公司注冊(cè)地遷入遼寧）的企業(yè)給予一次性1000萬(wàn)元補(bǔ)助；通過(guò)證券交易所成功發(fā)行公司債、雙創(chuàng)債、資產(chǎn)證券化等實(shí)現(xiàn)債券融資的，按照融資額的2‰，給予500萬(wàn)元補(bǔ)助。具體資金管理辦法由省金融監(jiān)管局與省財(cái)政廳等部門(mén)共同研究制定。有條件的市可根據(jù)本地區(qū)實(shí)際，建立配套獎(jiǎng)勵(lì)資金。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，省財(cái)政廳等有關(guān)部門(mén)配合）
（三）爭(zhēng)取國(guó)家政府類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金支持。支持上市后備企業(yè)通過(guò)省發(fā)展改革委、省工業(yè)和信息化廳、省科技廳等相關(guān)部門(mén)向國(guó)家部委爭(zhēng)取國(guó)家新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金、國(guó)家中小企業(yè)發(fā)展基金、國(guó)家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃等各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金和省級(jí)各類(lèi)政策性扶持資金。支持上市后備企業(yè)利用省產(chǎn)業(yè)（創(chuàng)業(yè)）投資引導(dǎo)基金直投基金和民營(yíng)科技型企業(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展基金，擴(kuò)大企業(yè)發(fā)展規(guī)模。（責(zé)任單位：省發(fā)展改革委、省工業(yè)和信息化廳、省科技廳、省財(cái)政廳等有關(guān)部門(mén)）
（四）給予項(xiàng)目用地支持。上市后備企業(yè)在股份制改造過(guò)程中對(duì)原以劃撥方式取得的工業(yè)土地，以出讓方式處置的，依法辦理有償手續(xù)。建設(shè)符合我省確定的優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)且用地集約的工業(yè)項(xiàng)目，在確定土地出讓底價(jià)時(shí)可按不低于所在地土地等別相對(duì)應(yīng)《全國(guó)工業(yè)用地出讓價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》的70%執(zhí)行。對(duì)企業(yè)首發(fā)上市募集資金的投資計(jì)劃項(xiàng)目用地，各地區(qū)要予以大力支持，積極安排用地指標(biāo)，限時(shí)辦理核準(zhǔn)預(yù)審，及時(shí)報(bào)批、供地。每新增1戶上市公司，省自然資源管理部門(mén)在下一年度建設(shè)用地計(jì)劃分解中，給予上市公司所在地縣（市、區(qū)）政府300畝新增建設(shè)用地計(jì)劃指標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)。（責(zé)任單位：省自然資源廳）
（五）加大融資支持力度。省金融監(jiān)管局和各市要依法推動(dòng)銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)上市后備企業(yè)制定綜合融資方案，開(kāi)展靈活多樣的組合融資，提供信用貸款、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、擔(dān)保貸款、并購(gòu)貸款等服務(wù)。對(duì)于幫助遼寧企業(yè)在境內(nèi)外首發(fā)上市、新三板掛牌（或融資1000萬(wàn)元以上）、債券發(fā)行及上市公司再融資、紓解上市公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的證券公司等中介機(jī)構(gòu)給予20萬(wàn)至100萬(wàn)元資金獎(jiǎng)勵(lì)，具體按照《全省金融機(jī)構(gòu)支持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)辦法》執(zhí)行，鼓勵(lì)各市根據(jù)本地實(shí)際給予配套資金獎(jiǎng)勵(lì)。支持全省各級(jí)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)上市后備企業(yè)提供融資增信服務(wù)。鼓勵(lì)上市后備企業(yè)參與遼寧科技企業(yè)投融資常態(tài)化路演等融資推介活動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)與投資機(jī)構(gòu)對(duì)接。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，省財(cái)政廳等有關(guān)部門(mén)配合）
二、優(yōu)化企業(yè)上市服務(wù)環(huán)境
（六）完善“綠色通道”機(jī)制。各地區(qū)、各部門(mén)要樹(shù)立主動(dòng)服務(wù)意識(shí)，簡(jiǎn)化流程，優(yōu)化服務(wù)，為上市后備企業(yè)開(kāi)辟服務(wù)“綠色通道”。涉及到具體問(wèn)題和困難，由相關(guān)市政府建立問(wèn)題清單，加強(qiáng)跟蹤督辦，全力幫助協(xié)調(diào)解決。對(duì)上市后備企業(yè)股改上市中涉及到的土地、房產(chǎn)、稅務(wù)、國(guó)資、工商、環(huán)保和項(xiàng)目立項(xiàng)等審批事項(xiàng)或者出具證明文件等事宜，相關(guān)部門(mén)要按規(guī)定限時(shí)辦結(jié)。各級(jí)行政執(zhí)法部門(mén)履職過(guò)程中，對(duì)“在審”“備案”及上市后備企業(yè)進(jìn)行相關(guān)檢查時(shí)，在依法合規(guī)情況下，考慮企業(yè)處于上市特殊時(shí)期，應(yīng)以幫助整改規(guī)范為主，盡量避免對(duì)企業(yè)上市造成負(fù)面影響。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，省自然資源廳、省稅務(wù)局、省國(guó)資委、省市場(chǎng)監(jiān)管局、省生態(tài)環(huán)境廳、省發(fā)展改革委等有關(guān)部門(mén)配合）
（七）依法妥善徹底解決歷史遺留問(wèn)題。對(duì)企業(yè)股改上市中涉及的土地房產(chǎn)確權(quán)、稅費(fèi)繳納、股權(quán)糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛、證照補(bǔ)辦和行政許可不銜接等歷史遺留問(wèn)題，以及股改上市前3年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的需要規(guī)范的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)給予政策指導(dǎo)與支持，在依法依規(guī)的前提下，提出具體處理意見(jiàn)，協(xié)助企業(yè)完善相關(guān)手續(xù)。對(duì)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策沒(méi)有明確規(guī)定的特殊問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)要按照尊重歷史、解決問(wèn)題、有利于企業(yè)發(fā)展、充分保護(hù)投資者主體和其他相關(guān)主體利益的原則，“一事一議”“一企一策”、妥善處理。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，省自然資源廳、省稅務(wù)局、省國(guó)資委、省工業(yè)和信息化廳、省市場(chǎng)監(jiān)管局等有關(guān)部門(mén)配合）
（八）發(fā)揮區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)培育功能。進(jìn)一步發(fā)揮區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)培育企業(yè)上市功能，推進(jìn)區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)以股改規(guī)范、融資引智、并購(gòu)重組為重點(diǎn)，構(gòu)建立體化、一條龍服務(wù)體系，提高綜合服務(wù)能力。鼓勵(lì)企業(yè)到區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)掛牌規(guī)范，支持各級(jí)政府采取資金補(bǔ)貼或購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等方式，降低企業(yè)掛牌和培育成本。鼓勵(lì)區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)聯(lián)合證券交易所合作建立企業(yè)掛牌上市培育基地，對(duì)有上市意愿的掛牌企業(yè)開(kāi)展掛牌上市基礎(chǔ)培育工作，加快掛牌上市融資進(jìn)程。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭,遼寧證監(jiān)局等有關(guān)部門(mén)配合）
（九）提升中介機(jī)構(gòu)服務(wù)水平。支持證券公司等中介機(jī)構(gòu)在遼寧開(kāi)展業(yè)務(wù)。企業(yè)與中介機(jī)構(gòu)簽訂股改上市等協(xié)議的，在15個(gè)工作日內(nèi)告知省金融監(jiān)管局。各市要對(duì)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況依法開(kāi)展評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果報(bào)省金融監(jiān)管部門(mén)和證監(jiān)部門(mén)，由省金融監(jiān)管部門(mén)會(huì)同證監(jiān)部門(mén)建立中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)誠(chéng)信檔案，按規(guī)定采取通報(bào)執(zhí)業(yè)情況、列入失信中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理名單等形式，促進(jìn)中介機(jī)構(gòu)提升服務(wù)水平和執(zhí)業(yè)質(zhì)量。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，遼寧證監(jiān)局、大連證監(jiān)局等有關(guān)部門(mén)配合）
（十）加強(qiáng)企業(yè)上市宣傳培訓(xùn)。各市要加強(qiáng)對(duì)國(guó)家有關(guān)資本市場(chǎng)政策法規(guī)和上市規(guī)則的宣傳，及時(shí)通報(bào)資本市場(chǎng)要求和發(fā)展動(dòng)態(tài)，報(bào)道企業(yè)上市成功案例，激發(fā)企業(yè)上市積極性。省金融監(jiān)管局及各市要聯(lián)合證監(jiān)部門(mén)、證券交易所、中介機(jī)構(gòu)等，通過(guò)資本市場(chǎng)培訓(xùn)班、講座、研討會(huì)等形式，為上市后備企業(yè)提供全方位、多渠道的專(zhuān)業(yè)化培訓(xùn)，引導(dǎo)企業(yè)股改上市。省金融監(jiān)管局要加強(qiáng)對(duì)各市政府及省直相關(guān)職能部門(mén)工作人員的培訓(xùn)，提高服務(wù)企業(yè)上市工作業(yè)務(wù)能力。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，遼寧證監(jiān)局、大連證監(jiān)局等有關(guān)部門(mén)配合）
三、完善上市工作保障機(jī)制
（十一）開(kāi)展后備企業(yè)分層梯次培育。按照“培育一批、輔導(dǎo)一批、申報(bào)一批”的工作思路，對(duì)上市后備企業(yè)進(jìn)行分類(lèi)排序，分層培育，有計(jì)劃、分階段推進(jìn)企業(yè)上市工作，積極構(gòu)建梯次推進(jìn)格局。支持主業(yè)突出、盈利水平高、市場(chǎng)前景好的龍頭企業(yè)到主板、中小企業(yè)板上市，支持科技含量高、成長(zhǎng)性強(qiáng)的企業(yè)到創(chuàng)業(yè)板上市，支持符合國(guó)家戰(zhàn)略、掌握核心技術(shù)、市場(chǎng)認(rèn)可度高且達(dá)到相當(dāng)規(guī)模的創(chuàng)新企業(yè)到科創(chuàng)板上市，鼓勵(lì)適合到境外上市的外向型企業(yè)赴境外上市。加強(qiáng)與境內(nèi)外證券交易所、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的信息交流和工作聯(lián)系，提升我省企業(yè)利用多層次資本市場(chǎng)能力。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，遼寧證監(jiān)局、大連證監(jiān)局等有關(guān)部門(mén)配合）
（十二）建立省上市后備企業(yè)庫(kù)。將省內(nèi)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、主營(yíng)業(yè)務(wù)突出、競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)、盈利水平較好的上市后備企業(yè)納入省上市后備企業(yè)庫(kù)。各市和省直部門(mén)每年9月底前向省金融監(jiān)管部門(mén)報(bào)送本地區(qū)、本領(lǐng)域優(yōu)質(zhì)擬上市企業(yè)，省金融監(jiān)管部門(mén)會(huì)同證監(jiān)部門(mén)、券商等中介機(jī)構(gòu)專(zhuān)家按規(guī)定共同篩選確定進(jìn)入省上市后備企業(yè)庫(kù)企業(yè)名單，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，每年調(diào)整1次。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，遼寧證監(jiān)局、大連證監(jiān)局等有關(guān)部門(mén)配合）
（十三）加強(qiáng)企業(yè)科創(chuàng)板上市融資。省金融監(jiān)管部門(mén)會(huì)同證監(jiān)、科技等部門(mén)對(duì)標(biāo)上海證券交易所科創(chuàng)板上市標(biāo)準(zhǔn)，做好科創(chuàng)板后備企業(yè)的培育和篩選，提供上市前后的服務(wù)保障，支持全省科創(chuàng)企業(yè)通過(guò)資本市場(chǎng)做大做強(qiáng)。聚焦新一代信息技術(shù)、高端裝備制造和新材料、新能源及節(jié)能環(huán)保、生物醫(yī)藥等國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展領(lǐng)域企業(yè)，加強(qiáng)對(duì)后備企業(yè)的走訪，“一企一策”提高企業(yè)科創(chuàng)板上市效率。鼓勵(lì)證券公司、基金機(jī)構(gòu)等市場(chǎng)主體加強(qiáng)對(duì)科創(chuàng)企業(yè)的資源投入。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，省科技廳、遼寧證監(jiān)局、大連證監(jiān)局等有關(guān)部門(mén)配合）
（十四）支持“飛地經(jīng)濟(jì)”園區(qū)企業(yè)上市發(fā)展。落實(shí)省委、省政府關(guān)于加快民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、支持“飛地經(jīng)濟(jì)”發(fā)展的部署要求，支持“飛地經(jīng)濟(jì)”園區(qū)發(fā)展新動(dòng)能、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)，符合條件的“飛地經(jīng)濟(jì)”園區(qū)企業(yè)納入梯次培育。各市要加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)和“飛地經(jīng)濟(jì)”園區(qū)企業(yè)的培育，加大對(duì)民營(yíng)和“飛地經(jīng)濟(jì)”園區(qū)企業(yè)的資本市場(chǎng)宣傳和培訓(xùn)力度，推動(dòng)其通過(guò)資本市場(chǎng)直接融資。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，省發(fā)展改革委、遼寧證監(jiān)局、大連證監(jiān)局等有關(guān)部門(mén)配合）
（十五）完善企業(yè)上市工作機(jī)制。充分發(fā)揮省金融發(fā)展與穩(wěn)定工作領(lǐng)導(dǎo)小組作用，不定期召開(kāi)會(huì)議，統(tǒng)籌推進(jìn)全省企業(yè)上市工作，及時(shí)通報(bào)企業(yè)上市進(jìn)展及國(guó)家政策情況，實(shí)現(xiàn)信息共享。各市要建立相應(yīng)議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，確定部門(mén)職責(zé)，保障人員經(jīng)費(fèi)，建立健全工作機(jī)制，把推進(jìn)企業(yè)上市作為轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的重要抓手，納入重要議事日程，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，指定專(zhuān)人做好包保企業(yè)上市服務(wù)工作，全程跟蹤并協(xié)調(diào)解決企業(yè)上市過(guò)程中遇到的困難和問(wèn)題。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，遼寧證監(jiān)局、大連證監(jiān)局等有關(guān)部門(mén)配合）
（十六）強(qiáng)化企業(yè)上市工作責(zé)任。省金融發(fā)展與穩(wěn)定工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)上市工作，研究解決企業(yè)上市過(guò)程中的重要問(wèn)題。省金融監(jiān)管局具體牽頭推進(jìn)全省企業(yè)上市工作，協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)解決上市后備企業(yè)的困難和問(wèn)題。省政府相關(guān)職能部門(mén)應(yīng)根據(jù)各自職責(zé)分工，主動(dòng)作為，簡(jiǎn)化程序，限時(shí)解決企業(yè)股改上市過(guò)程中遇到的相關(guān)問(wèn)題。證監(jiān)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)證券公司等中介機(jī)構(gòu)在輔導(dǎo)過(guò)程中的從業(yè)行為監(jiān)管，全面提高遼寧申報(bào)企業(yè)質(zhì)量，主動(dòng)協(xié)調(diào)掌握和宣導(dǎo)企業(yè)上市政策，積極推動(dòng)上市審核機(jī)構(gòu)與上市企業(yè)、相關(guān)部門(mén)的互動(dòng)。（責(zé)任單位：省金融監(jiān)管局牽頭，遼寧證監(jiān)局、大連證監(jiān)局等有關(guān)部門(mén)配合）
各市政府要根據(jù)本意見(jiàn)精神，結(jié)合本地區(qū)實(shí)際，制定完善本地推進(jìn)企業(yè)上市工作的相關(guān)政策。
遼寧省人民政府辦公廳
2019年9月17日